Georganiseerde ondermijnende criminaliteit

Een onderzoek over de financiële aanpak en de follow-the-money strategie.

In dit rapport worden de processen achter het witwassen van cybercrimegelden, in het bijzonder de verdiensten uit banking malware en ransomware, blootgelegd. Nieuwe fenomenen worden beschreven voor nieuwe inzichten om het witwassen van geld dat wordt verkregen uit cybercrime te analyseren en te bestrijden.

In dit document wordt door het Gerechtshof Amsterdam het toetsingskader voor witwassen zonder bekend gronddelict samengevat in het '6 stappen-arrest'.

Dit handboek beschrijft de aard en samenhang van witwasactiviteiten en terrorismebestrijding, zodat belastingdienstmedewerkers en belastingdiensten als zodanig een beter begrip krijgen van hun mogelijke bijdrage aan de bestrijding van deze ernstige misdrijven.

De Checklist beleidskeuzes bestuurlijke boete geeft een overzicht van de gevolgen van de wetswijziging Fraudewet (2017) voor de keuzes die u heeft gemaakt. Per onderwerp wordt in de checklist voor nadere uitleg van de keuzes verwezen naar andere producten in het VNG-dossier Handhaving en Fraudewet.

Een overzicht van het openbaar beschikbare, financiële kennismateriaal.

In dit document worden enkele soorten entiteiten uitgelicht omdat zij in de financiële sector worden gezien als entiteiten die zorgen voor een verhoogd risico.

Nationale helpdesk voor vragen en meldingen over fraude.

Gemeenten kunnen gebruik maken van de Toolkit Misbruik kopieën identiteitsbewijzen. Hier vinden zij publicaties die zij kunnen gebruiken om de inwoners te informeren over identiteitsfraude.

Het FIU is aangewezen als enige dienst in Nederland bij welke de meldplichtige instellingen hun ongebruikelijke transacties dienen te melden. Op de site van de FIU is informatie te vinden over het melden van ongebruikelijke transacties en wetgeving omtrent fraude en witwassen.

Via deze link is informatie te vinden over toezicht op rechtspersonen door de screeningsautoriteit Justis.

Link naar de website van het ALMC, waarop informatie, jurisprudentie en hand-outs over witwassen te vinden is.

Link naar de site van het Openbaar Ministerie, waar informatie over afpakken van crimineel geld te vinden is.

De Financial Action Task Force is een intergouvermentele organisatie die internationale normen vaststelt die gericht zijn op het voorkomen van geld witwassen. Op deze site is informatie te vinden over wereldwijde vorderingen en afspraken die zijn gemaakt rondom witwassen.

Via deze link is informatie te vinden over de iCOV; een samenwerkingsverband waarin de deelnemende organisaties informatie toegankelijk maken om zo belastingontduiking en witwassen te bestrijden.

Het Centraal Insolventieregister op Rechtspraak.nl bevat de gegevens van faillissementen, surseances van betaling en schuldsaneringen natuurlijke personen die in de lokale registers bij de verschillende rechtbanken worden bijgehouden.

Faillissementsfraude.nl is een kennisplatform dat tot doel heeft informatieverstrekking en -uitwisseling en kennisuitbreiding ten aanzien van faillissementsfraude.

Het Bureau Financieel Toezicht draagt als toezichthouder bij aan de rechtszekerheid en de integriteit van het financiële stelsel in Nederland. Via deze links is van alles over de werkzaamheden van het Bureau Financieel Toezicht te vinden.